गैर निष्पादित ऋण (एनपीएल): परिभाषाएँ, प्रकार, कारण, परिणाम

ऋण देने की दुनिया में चीजें हमेशा योजना के अनुसार नहीं चलतीं। एक उधारकर्ता ऋण इस इरादे से लेता है कि उसे वापस चुका देगा, लेकिन जीवन, व्यवसाय या बाजार उसके काम में बाधा उत्पन्न कर देते हैं। भुगतान आना बंद हो गया।

ऋणदाताओं के लिए, यह चूके हुए भुगतान से कहीं अधिक है, यह एक खतरे का संकेत है। और यही वह समय है जब ऋण एक लाभकारी ऋण बन सकता है। गैर-निष्पादित ऋण (एनपीएल).

जब कोई ऋण गैर-निष्पादित हो जाता है, तो इसका व्यापक प्रभाव पड़ता है। बैंकों को धन की हानि होती है। निवेशक घबरा जाते हैं। अर्थव्यवस्थाएं धीमी हो जाती हैं। यहां तक ​​कि जिन लोगों का उधारकर्ता से कोई सीधा संबंध नहीं है, वे भी कठोर ऋण नियमों, उच्च ब्याज दरों या ऋण तक पहुंच में कमी के कारण इसका प्रभाव महसूस करते हैं।

यह सिर्फ एक खराब ऋण के बारे में नहीं है। यह तब होता है जब बड़ी संख्या में ऋण खराब हो जाते हैं।

समझें कि एनपीएल क्या है और यह क्यों महत्वपूर्ण है

यदि आप वित्त क्षेत्र में काम करते हैं, ऋण में निवेश करते हैं, या फिर अपनी स्थानीय अर्थव्यवस्था को बेहतर ढंग से समझना चाहते हैं, तो यह समझना महत्वपूर्ण है कि गैर-निष्पादित परिसंपत्तियां (एनपीए) कैसे काम करती हैं। ऋण काम।

चलो इसे तोड़ दो।

गैर निष्पादित ऋण (एनपीएल) क्या है?

गैर निष्पादित ऋण वह ऋण है जिसमें उधारकर्ता ने आमतौर पर 90 दिन या उससे अधिक समय तक निर्धारित भुगतान नहीं किया है।

बैंक और ऋणदाता नियमित भुगतान की अपेक्षा रखते हैं। जब वे रुक जाते हैं और ऋण लंबे समय तक बकाया रहता है, तो ऋण को गैर-निष्पादित ऋण घोषित कर दिया जाता है।

यह इस बात का संकेत है कि उधारकर्ता कभी भी ऋण नहीं चुकाएगा तथा ऋणदाता को नुकसान उठाना पड़ सकता है।

एनपीएएल की मुख्य विशेषताएं

• 90+ दिनों तक कोई ब्याज या मूलधन भुगतान नहीं
• डिफ़ॉल्ट का उच्च जोखिम
• अक्सर ऋणदाता द्वारा आंतरिक समीक्षा या वसूली कार्रवाई शुरू हो जाती है
• वित्तीय विवरणों पर अलग तरीके से रिपोर्ट किया जाना चाहिए

"निष्पादित" ऋण से "गैर-निष्पादित" ऋण में यह बदलाव ऋणदाता की बैलेंस शीट और रणनीति को प्रभावित करता है। यह विनियामक कार्रवाई या ऑडिट की ओर भी ले जा सकता है।

गैर निष्पादित ऋण के प्रकार

एनपीए सिर्फ़ एक तरह का नहीं होता। कौन उधार ले रहा है और किस काम के लिए लोन लिया जा रहा है, इसके आधार पर इसके अलग-अलग प्रकार सामने आते हैं:

1. गैर निष्पादित वाणिज्यिक ऋण ये ऋण जारी किए जाते हैं व्यवसायों उपकरण खरीद, कार्यशील पूंजी या विस्तार जैसी चीज़ों के लिए। अगर कोई कंपनी बिक्री में गिरावट या परिचालन लागत में वृद्धि जैसी मुश्किल स्थिति में आती है, तो उसे भुगतान जारी रखने में कठिनाई हो सकती है। यही वह समय होता है जब ऋण गैर-निष्पादित क्षेत्र में चला जाता है। यह विशेष रूप से उद्योग में मंदी या बाजार में बदलाव के दौरान आम है।

2. गैर-निष्पादित उपभोक्ता ऋण ये व्यक्तिगत ऋण हैं जो व्यक्तियों को क्रेडिट कार्ड, कार ऋण या असुरक्षित व्यक्तिगत ऋण लाइनों के माध्यम से जारी किए जाते हैं। नौकरी छूटने, बीमारी या बस खराब धन प्रबंधन के कारण उधारकर्ता पिछड़ सकता है। जब छूटे हुए भुगतान एक निश्चित सीमा से अधिक हो जाते हैं, तो ऋण को गैर-निष्पादित के रूप में चिह्नित किया जाता है।

3. गैर निष्पादित बंधक ऋण जब गृहस्वामी कई भुगतानों को चूक जाते हैं तो बंधक गैर निष्पादित हो जाते हैं। ऐसा अक्सर तब होता है जब लोगों को नौकरी छूट जाती है, अप्रत्याशित खर्च होते हैं, या वे अपनी क्षमता से अधिक घर खरीद लेते हैं। इसे बढ़ती ब्याज दरों या गिरती संपत्ति मूल्यों जैसे व्यापक बाजार मुद्दों से भी जोड़ा जा सकता है।

4. गैर-निष्पादित छात्र ऋण कई छात्र ऋण तब NPL बन जाते हैं जब उधारकर्ता स्कूल खत्म कर लेते हैं लेकिन उन्हें नौकरी नहीं मिल पाती या वे भुगतान करने के लिए पर्याप्त कमाई नहीं कर पाते। स्थगन और अनुग्रह अवधि समाप्त होने के बाद, यदि कोई भुगतान नहीं किया जाता है, तो ऋणदाता इन ऋणों को पुनर्वर्गीकृत करने के लिए मजबूर होते हैं।

5. गैर-निष्पादित संप्रभु ऋण कभी-कभी यह कोई व्यक्ति या व्यवसाय नहीं होता बल्कि कोई देश होता है जो अपने ऋणों का भुगतान करना बंद कर देता है। ये विदेशी बैंकों या सरकारों द्वारा राष्ट्रीय सरकारों को दिए गए ऋण होते हैं। जब वे सरकारें डिफॉल्ट करती हैं, तो ऋण गैर-निष्पादित हो जाते हैं, जिससे वैश्विक वित्त में बड़ी लहरें पैदा होती हैं।

गैर-निष्पादित ऋणों के सामान्य कारण

1. नौकरी छूटना या आय में कमी चाहे छंटनी हो, काम के घंटों में कटौती हो या उद्योग में मंदी हो, आय में कमी ऋण न चुका पाने का सबसे बड़ा कारण है। स्थिर आय के बिना, उधारकर्ता जल्दी ही पिछड़ सकते हैं।

2. खराब व्यावसायिक प्रदर्शन वाणिज्यिक उधारकर्ताओं के लिए, नकदी प्रवाह ही सबसे महत्वपूर्ण है। यदि बिक्री में गिरावट आती है या संचालन बहुत महंगा हो जाता है, तो व्यवसाय के मालिकों को समय पर ऋण भुगतान करने में कठिनाई हो सकती है।

3. आर्थिक मंदी जब व्यापक अर्थव्यवस्था कमज़ोर होती है, तो इसका असर सभी पर पड़ता है। ग्राहक कम खर्च करते हैं, व्यवसाय कम हो जाते हैं और बेरोज़गारी बढ़ जाती है। इस डोमिनोज़ प्रभाव के कारण ऋण भुगतान न करने वाले लोगों और कंपनियों की संख्या बढ़ जाती है।

4. खराब ऋण देने की प्रथाएँ कभी-कभी समस्या तब शुरू होती है जब ऋणदाता ऐसे लोगों को ऋण प्रदान करता है जो उन्हें संभालने के लिए वित्तीय रूप से सक्षम नहीं होते हैं। ढीली अंडरराइटिंग या आक्रामक ऋण देने की रणनीति भविष्य में चूक के लिए आधार तैयार कर सकती है।

5. स्वास्थ्य संबंधी आपातस्थितियाँ या प्राकृतिक आपदाएँ मेडिकल बिल, तूफ़ान से होने वाली क्षति, या महामारी या कोई अचानक व्यवधान उधारकर्ता की वित्तीय दुनिया को उलट-पुलट कर सकता है। ये जीवन की घटनाएँ अप्रत्याशित होती हैं लेकिन पुनर्भुगतान क्षमता के लिए विनाशकारी होती हैं।

6. उच्च ब्याज दरें यदि ब्याज दरें बढ़ जाती हैं तो समायोज्य दरों वाले ऋण अप्राप्य हो सकते हैं। उधारकर्ताओं ने एक भुगतान के लिए बजट बनाया होगा, लेकिन यह उनकी क्षमता से परे बढ़ जाता है।

अनर्जक ऋणों के परिणाम

उधारकर्ताओं के लिए:

• क्षतिग्रस्त क्रेडिट स्कोर जब 90 दिन या उससे ज़्यादा समय तक भुगतान नहीं किया जाता है, तो क्रेडिट रिपोर्टिंग एजेंसियाँ इस पर ध्यान देती हैं। एक नॉन परफ़ॉर्मिंग लोन उधारकर्ता के क्रेडिट स्कोर में महत्वपूर्ण गिरावट का कारण बन सकता है, जिससे भविष्य में वित्तपोषण सुरक्षित करना मुश्किल हो जाता है।
• कानूनी कार्रवाई या संपत्ति जब्ती अगर लोन सुरक्षित है जैसे कि बंधक या कार लोन, तो ऋणदाता संपत्ति को वापस लेने के लिए कानूनी कदम उठा सकता है। यहां तक ​​कि असुरक्षित लोन के कारण भी मुकदमा या वेतन जब्ती हो सकती है।
• भविष्य में उधार लेने की लागत अधिक होगी जिन उधारकर्ताओं के रिकॉर्ड में एनपीए (NPL) होता है, उन्हें अक्सर उच्च जोखिम वाले उधारकर्ताओं के रूप में देखा जाता है, जिसका अर्थ है कि वे उच्च ब्याज दर वाले ऋणों के लिए तभी पात्र हो सकते हैं, जब वे इसके लिए पात्र हों।
• संभावित दिवालियापन चरम मामलों में, जब उधारकर्ता अपने ऋण को चुकाने या पुनर्गठित करने में असमर्थ होते हैं, तो दिवालियापन ही एकमात्र विकल्प हो सकता है। इससे ऋण तो खत्म हो सकता है, लेकिन इसके दीर्घकालिक वित्तीय परिणाम भी हो सकते हैं।

उधारदाताओं के लिए:

• राजस्व में कमी और घाटे में वृद्धि जब लोन का भुगतान बंद हो जाता है, तो ब्याज से होने वाली आय खत्म हो जाती है। साथ ही, अक्सर कर्जदाताओं को मूलधन का घाटा भी उठाना पड़ता है, जिससे मुनाफे में भारी कटौती होती है।
• उच्च ऋण हानि भंडार की आवश्यकता बैंकों को एनपीए से होने वाले संभावित नुकसान की भरपाई के लिए अलग से पैसे रखने चाहिए। इससे वे अन्यत्र उधार देने के लिए पूंजी कम कर देते हैं और लाभप्रदता प्रभावित होती है।
• कम क्रेडिट रेटिंग अगर एनपीए का स्तर बहुत अधिक हो जाता है, तो ऋणदाता की क्रेडिट रेटिंग गिर सकती है। इससे बैंक के लिए पैसे उधार लेना महंगा हो जाता है और निवेशक डर सकते हैं।
• विनियामकों या निवेशकों का दबाव बैंकों पर कड़ी निगरानी रखी जाती है। एनपीए का उच्च स्तर ऑडिट, नए अनुपालन की मांग या शेयरधारक जांच को बढ़ावा दे सकता है। इससे प्रतिष्ठा को खतरा और परिचालन संबंधी परेशानियां पैदा होती हैं।

अर्थव्यवस्था के लिए:

• ऋण में सख्ती (उधार लेना कठिन) जब बैंकों को एनपीए से नुकसान होता है, तो वे अक्सर नए ऋण देने से पीछे हट जाते हैं। इसका मतलब है कि व्यवसायों और उपभोक्ताओं के पास कम पैसा पहुँचता है, जिससे खर्च और विकास धीमा हो जाता है।
• धीमी वृद्धि अगर ऋण अर्थव्यवस्था का ईंधन है, तो एनपीए इंजन को अवरुद्ध कर देता है। व्यवसाय विस्तार में देरी करते हैं, उपभोक्ता खरीदारी में कटौती करते हैं, और बेरोजगारी बढ़ सकती है।
• कमज़ोर बैंकिंग क्षेत्र एनपीए से अभिभूत सिस्टम अपनी लचीलापन खो देता है। बैंकों को बेलआउट, विलय या पुनर्गठन की आवश्यकता हो सकती है। यह अस्थिरता वैश्विक बाजारों को परेशान कर सकती है और वित्तीय प्रणालियों में समग्र विश्वास को कम कर सकती है।

जब बहुत सारे ऋण खराब हो जाते हैं, तो पूरी वित्तीय प्रणाली डगमगा सकती है। हमने 2008 में ऐसा देखा था जब एनपीए से भरी जहरीली बंधक-समर्थित प्रतिभूतियों ने वैश्विक वित्तीय संकट को जन्म दिया था।

ऋणदाता एनपीए को कैसे संभालते हैं?

जब कोई ऋण पहली बार गैर-निष्पादित हो जाता है, तो ऋणदाता आगे के नुकसान से बचने के लिए उधारकर्ता के साथ काम करने का प्रयास कर सकते हैं। इसमें ऋण की शर्तों को संशोधित करना शामिल हो सकता है जैसे कि पुनर्भुगतान अवधि बढ़ाना, ब्याज दर कम करना या मासिक भुगतान को अस्थायी रूप से कम करना। लक्ष्य ऋण को फिर से प्रबंधनीय बनाना है, ताकि उधारकर्ता ऋणदाता को इसे पूरी तरह से लिखे बिना भुगतान फिर से शुरू कर सके।

यदि उधारकर्ता लगातार भुगतान करने में चूक करता है, तो ऋणदाता वसूली की ओर रुख कर सकते हैं। इसमें अक्सर खाते को किसी तीसरे पक्ष की ऋण वसूली एजेंसी को सौंपना शामिल होता है। ये संग्रहकर्ता बकाया खातों की वसूली में विशेषज्ञ होते हैं और आमतौर पर वे जो वसूलते हैं उसका एक शुल्क या प्रतिशत कमाते हैं। हालांकि यह आदर्श नहीं है, लेकिन इससे ऋणदाता अधिक लाभदायक गतिविधियों पर ध्यान केंद्रित कर सकते हैं।

जब नरम तरीके काम नहीं करते, तो ऋणदाता कानूनी रास्ते अपना सकते हैं। इसमें उधारकर्ता के खिलाफ मुकदमा दायर करना, निर्णय प्राप्त करना, या अगर ऋण संपत्ति द्वारा सुरक्षित है तो फौजदारी कार्यवाही शुरू करना शामिल हो सकता है। ये कदम समय लेने वाले और महंगे हैं लेकिन धन की वसूली के लिए आवश्यक हो सकते हैं।

कभी-कभी, ऋणदाता अपने घाटे को कम करने के लिए गैर-निष्पादित ऋण को अक्सर भारी छूट पर तीसरे पक्ष के निवेशक को बेच देते हैं। ये खरीदार संकटग्रस्त ऋण में विशेषज्ञ होते हैं और ऋण वसूलने या पुनर्गठन के लिए विभिन्न रणनीतियों का उपयोग करते हैं। मूल ऋणदाता के लिए, यह तत्काल लेकिन कम रिटर्न प्रदान करता है और पुस्तकों से एक जोखिमपूर्ण संपत्ति को साफ करता है।

गैर निष्पादित ऋणों को कैसे रोकें

उधारदाताओं के लिए:

• अंडरराइटिंग मानकों को मजबूत बनाना
• उधारकर्ता के प्रदर्शन की नियमित समीक्षा करें
• शुरुआत में ही लचीले पुनर्भुगतान विकल्प प्रदान करें
• उधारकर्ताओं को बजट और पुनर्भुगतान के बारे में शिक्षित करें

उधारकर्ताओं के लिए:

• केवल उतना ही उधार लें जितना आप वहन कर सकें
• एक आपातकालीन निधि बनाएं
• अपने ऋणदाता के साथ संवाद की एक खुली लाइन बनाए रखें
• चेतावनी के संकेतों पर ध्यान दें और समय रहते मदद मांगें

उदाहरण: रियल एस्टेट में एन.पी.एल.

कल्पना कीजिए कि एक रियल एस्टेट निवेशक $500,000 के ऋण का उपयोग करके एक किराये की संपत्ति खरीदता है। किराये का बाजार गिरता है, रिक्तियां बढ़ती हैं, और किराये की आय कम हो जाती है।

निवेशक तीन महीने तक बंधक भुगतान नहीं कर पाता है। बैंक ऋण को गैर-निष्पादित ऋण के रूप में वर्गीकृत करता है। वहां से, बैंक ऋण का पुनर्गठन करने या धन की वसूली के लिए संपत्ति बेचने का प्रयास कर सकता है।

एक भी छूटा हुआ ऋण व्यापक प्रभाव उत्पन्न करता है: उधारकर्ता, ऋणदाता तथा संभावित रूप से आवास बाजार पर भी, यदि यह एक बड़ी प्रवृत्ति का हिस्सा है।

गैर-निष्पादित ऋण (एनपीएल) बनाम पुनर्निष्पादित ऋण (आरपीएल)

तो क्या होता है जब एक गैर निष्पादित ऋण का भुगतान फिर से शुरू होता है? पुनर्निष्पादन ऋण (आरपीएल) अंदर आएं।

आरपीएल एक ऐसा ऋण है जिसे एक बार गैर-निष्पादित के रूप में वर्गीकृत किया गया था, लेकिन उसके बाद से नियमित भुगतान फिर से शुरू हो गया है। यह अनिवार्य रूप से उधारकर्ता और ऋणदाता दोनों के लिए दूसरा मौका है।

यहां बताया गया है कि वे कैसे तुलना करते हैं:

आरपीएल क्यों महत्वपूर्ण है:

ऋणदाता अक्सर ऋण संशोधनों या सहनशीलता योजनाओं के माध्यम से एनपीएल को आरपीएल में बदलने का प्रयास करते हैं। यदि उधारकर्ता नई शर्तों का पालन करते हैं, तो ऋण फिर से प्रदर्शन करने वाले के रूप में पुनर्वर्गीकृत हो जाता है। इसका मतलब है कि ऋणदाताओं के लिए कम नुकसान और उधारकर्ताओं के लिए वसूली का रास्ता।

हालांकि, आरपीएल पर अभी भी कड़ी नजर रखी जा रही है। सिर्फ इसलिए कि लोन वापस पटरी पर आ गया है, इसका मतलब यह नहीं है कि जोखिम खत्म हो गया है, खासकर तब जब उधारकर्ता की वित्तीय स्थिति अभी भी अस्थिर हो।

एनपीएल और आरपीएल के बीच अंतर को समझने से आपको यह जानकारी मिलती है कि वित्तीय संस्थाएं किस प्रकार जोखिम का प्रबंधन करती हैं और उधारकर्ता किस प्रकार वित्तीय संकट से उबर सकते हैं।

निष्कर्ष

गैर-निष्पादित ऋण केवल एक आंकड़ा नहीं है, वे एक संकेत हैं। वे सिस्टम में तनाव को उजागर करते हैं। और जब वे ढेर हो जाते हैं, तो वे अर्थव्यवस्था में कमज़ोरियों को उजागर कर सकते हैं।

उधारकर्ताओं के लिए, एनपीए का मतलब घर या व्यवसाय खोना हो सकता है। उधारदाताओं के लिए, वे मुनाफे और स्थिरता के लिए खतरा हैं। और अर्थव्यवस्था के लिए, वे एक चेतावनी संकेत हैं कि कुछ बदलने की आवश्यकता हो सकती है।

मुख्य बात रोकथाम है बेहतर उधार, वित्तीय शिक्षा, और यथार्थवादी उधार। लेकिन जब एनपीए होता है, तो जल्दी कार्रवाई और पारदर्शिता ही इसके प्रभाव को प्रबंधित करने के लिए सबसे अच्छे उपकरण हैं।

चाहे आप निवेशक हों, बैंकर हों, व्यवसाय के मालिक हों या उधारकर्ता हों, एनपीए को समझने से आपको यह स्पष्ट रूप से पता चल जाएगा कि धन किस प्रकार आगे बढ़ता है और जब वह वापस नहीं आता है तो क्या होता है।